Ondernemers houden niet van nadenken over het pensioen. Een ondernemer moet immers ondernemen, anders was hij geen ondernemer geworden. Hoe zit het eigenlijk met de mogelijkheden om iets te regelen voor de oude dag?

Nabestaanden
“Met het regelen van je eigen pensioen mag je best een risico lopen. Maar voor je partner en je kinderen is het beter als je iets regelt. Zeker voor het geval dat je komt te overlijden.” Aan het woord is Louis Bensdorp, businessmanager pensioenen bij ABN-AMRO. Bensdorp erkent dat er weinig harde informatie voorhanden is over hoe ondernemers in het algemeen het pensioen hebben geregeld. Duidelijk is wel dat ondernemers zelf vaak minder stil staan bij het regelen van een pensioen dan werknemers in dienst bij een bedrijf.

Niet verplicht
Dat komt omdat de meeste zelfstandigen niet verplicht zijn een pensioen op te bouwen. Ook zijn ze niet verplicht verder te bouwen aan het pensioen dat ze eventueel als werknemer al hebben opgebouwd. Er zijn slechts enkele beroepsgroepen bij zelfstandigen die een verplicht pensioenfonds kennen. De mogelijkheid om na de start van het bedrijf in het pensioenfonds te blijven waar zij als werknemer ooit hebben gewerkt, zijn zeer beperkt.

Accountant
Een belangrijke tip van Bensdorp is om het regelen van het pensioen in ieder geval te bespreken met de eigen accountant. “Ik begrijp best dat veel ondernemers geen zin hebben om na te denken over het pensioen. Wij als bank roepen ook altijd dat een ondernemer moet ondernemen.”

Reservering
Bensdorp: “Als directeur/grootaandeelhouder van een eigen bedrijf raad ik mensen aan om een deel te reserveren in het eigen bedrijf en een deel onder te brengen bij een verzekeraar. Je kunt alles wel fiscaal reserveren op de balans van je eigen bedrijf, maar dan loop je een groot risico. Als je bedrijf bijvoorbeeld na 35 jaar failliet gaat ben je alles kwijt.” Een ondernemer heeft de mogelijkheid om vermogen op te bouwen binnen het zogenoemde ondernemingsvermogen. Dat vermogen kan iemand reserveren voor de oude dag Voorwaarde is dat het bedrijf feitelijk vermogen opbouwt. Op het moment dat je met het bedrijf stopt of dit vermogen gaat inzetten voor het inkomen, zul je af moeten rekenen met de belastingdienst.

Belastingvrij
Je kunt ook belastingvrij sparen (eventueel via premie). De ondernemer spaart dan bij een verzekeraar of bank (banksparen) meestal in de vorm van koopsompolis met lijfrente. Dit is belastingvrij zolang je spaart. Later, als je er inkomen uithaalt, betaal je inkomstenbelasting. Vaak (niet altijd) zit hier ook een verzekeringscomponent in, bijvoorbeeld voor een nabestaandenpensioen. Bensdorp adviseert een directeur/grootaandeelhouder om voor een combinatie van bovenstaande mogelijkheden te kiezen.

Internet
Uiteraard zijn er op Internet interessante en informatieve sites te vinden. De FNV, het CNV en VNO-NCW hebben veel informatie over pensioenen voor ondernemers. Maar ook een site als PensioenPlatform is bijzonder overzichtelijk en informatief. Dit soort sites kunnen de ondernemer helpen bij het vooraf inlezen over de soms wat ingewikkelde materie.

ZZP’ers
Als businessmanager pensioenen bij ABN-AMRO raadt Bensdorp de groep zelfstandigen zonder personeel (ZZP’ers) meestal aan om voor de lijfrenteconstructie te kiezen. “De laatste tijd is er veel nieuws op dat gebied. Er zijn veel nieuwe aanbieders. Dan moet je natuurlijk goed opletten met welk bedrijf je in zee gaat. En ik zou ZZP’ers aanraden om een pensioenadviseur in te schakelen, hetzij via een bank, hetzij via een tussenpersoon. En ook voor ZZP’ers geldt: bespreek het met je accountant.”

Jacques de Vos | Businesscompleet