ABCOUDE - Als ondernemer moet u zich verzekeren tegen allerlei risico’s. Grofweg zijn er twee soorten verzekeringen: de persoonlijke verzekeringen en de bedrijfsverzekering. Maar wat moet u nu wel en wat hoeft u niet te verzekeren. Deel 1: de persoonlijke verzekeringen.

Ondernemen en verzekeren
Ondernemers verzekeringen zijn er in Nederland in alle soorten en maten. Sommige van die verzekeringen zijn bij wet verplicht. Andere verzekeringen zijn voor de ene ondernemer heel belangrijk en voor de andere ondernemer helemaal niet. Vanzelfsprekend bieden banken en verzekeringsmaatschappijen pakketten aan die voor (startende) ondernemers alle – volgens de banken - relevante verzekeringen bevatten.

Niet verzekerd
Als u een eigen bedrijf begint of heeft, bent u niet (meer) via uw werkgever verzekerd voor verlies van inkomen bij werkloosheid, ziekte, zwangerschap of arbeidsongeschiktheid. Dus zijn er allerlei mogelijkheden voor de ondernemer om zich wel tegen dit soort risico’s te verzekeren.

Twee categorieën
Grofweg gezegd zijn er twee soorten verzekering die een ondernemer kan afsluiten tegen allerlei risico’s: de persoonlijke verzekeringen (en de oudedagsvoorziening) en de bedrijfsverzekering. In dit artikel zetten we de persoonlijke verzekeringen voor u op een rijtje.

Persoonlijke verzekeringen
Persoonlijke verzekeringen zijn verzekeringen die (bijna) allemaal met ziekte of ongevallen te maken hebben. Zo een verzekering afsluiten is eigenlijk wel noodzakelijk. Omdat bij ziekte van een ondernemer niemand het loon zal doorbetalen en omdat ziek zijn nu eenmaal kosten met zich meebrengt. De persoonlijke verzekeringen zijn: de ziektewetverzekering, de zorgverzekering, de Algemene wet bijzondere ziektekosten (AWBZ), de arbeidsongeschiktheidsverzekering, de uitkering bij zwangerschap en de ongevallenverzekering. Voor zelfstandigen zonder personeel (ZZP-ers) zijn er aparte mogelijkheden.

Vrijwillige verzekering ziektewet
De vrijwillige ziektewetverzekering is een uitkering bij ziekte voor mensen die niet verplicht verzekerd zijn via werk of uitkering: de ondernemers dus. Naast de particuliere verzekeraars biedt ook het Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen (UWV) een een ziektewetverzekering aan. U bepaalt zelf voor welk bedrag u zich wilt verzekeren. Daarvoor geldt wel een maximum. De premie is een percentage van het bedrag waarvoor u zich verzekert. Het maximale bedrag en de premiepercentages vindt u op de website van het UWV.

BV
Als u directeur-grootaandeelhouder van een BV bent adviseert UWV u geen vrijwillige ziektewetverzekering af te sluiten. Tijdens ziekte heeft de BV namelijk de verplichting tot loondoorbetaling. Het afsluiten van een vrijwillige Ziektewetverzekering is daarom volgens UWV overbodig.

Zorgverzekering
De Zorgverzekering is een verplichte ziektekostenverzekering. De zorgverzekering is een verzekering die de kosten van medische behandeling, het gebruik van hulpmiddelen of andere voorzieningen op grond van een medische noodzaak vergoedt. Net als iedereen betaalt u als ondernemer voor uw ziektekostenverzekering een nominale premie van ongeveer 1100 euro voor een basispakket. Als ondernemer heeft u daarbij echter wel te maken met extra voorwaarden. U betaalt namelijk een zogeheten inkomensafhankelijke bijdrage van 4,4 procent over uw belastbare inkomen (met een maximum van 30.015 euro).

De Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ)
De AWBZ is een volksverzekering voor ziektekostenrisico’s. Iedereen die in Nederland woont of werkt is ervoor verzekerd en heeft recht op vergoeding van de AWBZ-zorg. De AWBZ vergoedt bijvoorbeeld de kosten van langdurige opname in een inrichting of een ziekenhuis. Deze kosten zijn normaal gesproken niet voor iemand persoonlijk op te brengen en vallen niet onder de zorgverzekering.

Wmo
De werkgever of uitkeringsinstantie houdt de AWBZ-premie in op het loon of de uitkering, in één bedrag met de loonbelasting en de premies voor andere volksverzekeringen (AOW en ANW). Bij andere inkomsten - zoals die bij de ondernemer - int de Belastingdienst de premie rechtstreeks. Voor 2008 bedraagt de AWBZ-premie 12,15% over maximaal ¤ 31.589,-. Maar sinds1 januari 2007 is er veel veranderd in de AWBZ. Dit komt door de Wmo (Wet maatschappelijke ondersteuning). Huishoudelijke verzorging bijvoorbeeld is onderdeel van de Wmo.

Uitkering bij zwangerschap
Vrouwelijke zelfstandigen hebben met ingang van 4 juni 2008 een wettelijk recht op een zwangerschaps- en bevallingsuitkering van minimaal zestien weken.
De uitkering in de zogeheten Zelfstandig en Zwanger-regeling (ZEZ-regeling) bedraagt maximaal het wettelijk minimumloon. Zelfstandigen die in het voorafgaande jaar minstens 1.225 uur werken, krijgen een uitkering op dit niveau. Voor zelfstandigen die minder dan 1.225 uur werken, hangt de uitkering af van de winst/inkomsten in het jaar voordat de uitkering wordt uitgekeerd.

Arbeidsongeschiktheidsverzekering zelfstandigen
Per 1 augustus 2004 is de basisvoorziening voor u als ondernemer - wanneer u arbeidsongeschikt wordt - de WAZ, komen te vervallen. De WAZ stond voor Wet Arbeidsonschiktheid Zelfstandigen en was de tegenhanger voor de WAO voor werknemers. Dit betekent wanneer u nu als zelfstandig ondernemer arbeidsongeschikt wordt er geen opvangnet meer voor u is (behalve de bijstand). Tenzij u een verzekering heeft afgesloten. Een zelfstandige moet dus zelf voor een inkomen zorgen in het geval van arbeidsongeschiktheid.

Niet goedkoop
Als zelfstandige bent u dus niet standaard verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid. Dat kan een behoorlijk risico zijn. U kunt bij particuliere verzekeraars uiteraard een arbeidsongeschiktheidsverzekering afsluiten. Maar die verzekeringen zijn niet goedkoop. Al hanteren de verzekeraars voor starters vaak wel aantrekkelijke tarieven. De bedragen die u betaalt, hangen erg af van uw leeftijd en het bedrag waarvoor u zich wilt verzekeren. Er zijn complete arbeidsongeschiktheidsverzekeringen op de markt, maar er bestaan ook basisverzekeringen die alleen uitkeren bij zeer ernstige aandoeningen, zoals een herseninfarct of MS. Deze basisverzekeringen zijn goedkoper. Voor ZZP-ers is er al een arbeidsongeschiktheidsverzekering vanaf 100 Euro per maand. Op de site verzekeringen-online kunt u verschillende offertes opvragen.

Niet verplicht
Wanneer u zelf geld achter de hand heeft, kunt u er ook voor kiezen om een verzekering te kiezen die pas uitkeert als u minimaal zes maanden of twaalf maanden uit de running bent. Daarmee kunt u de premie behoorlijk drukken. Ook bij het UWV bijvoorbeeld kunt u zich verzekeren. Het is echter niet verplicht een arbeidsongeschiktheidsverzekering af te sluiten, maar als u de kostwinner bent van uw gezin is het wel verstandig om dit te doen.

Ongevallenverzekering
Uiteraard is het afsluiten van een ongevallenverzekering niet verplicht. Het risico van een ongeval verschilt ook nog eens per beroepsgroep. De ongevallenverzekering keert een bedrag ineens uit als u door een ongeval geheel of gedeeltelijk arbeidsongeschikt wordt.

Werkloosheidsverzekering
Wie in loondienst werkt en werkloos wordt, valt in de WW. Dat geldt echter niet voor ondernemers. Zij kunnen geen werkloosheidsverzekering afsluiten voor hun eigen bedrijf.

Pensioen
Iedereen in Nederland die 65 wordt, krijgt AOW. Dit is een minimumvoorziening en voor velen zal dat niet voldoende zijn. Er zijn tal van pensioenverzekeringen. Maar er zijn slechts enkele beroepsgroepen bij zelfstandigen die een verplicht pensioenfonds kennen. De mogelijkheid om na de start van het bedrijf in het pensioenfonds te blijven waar zij als werknemer ooit hebben gewerkt, zijn zeer beperkt. Dus is het raadzaam een aanvullend pensioen op te bouwen door een pensioenverzekering te nemen. Voor ZZP-ers zijn er pensioenverzekeringen met instapbedragen tussen 50 en 100 euro per maand.

Aftrekbaar
Afhankelijk van de branche waarin u werkzaam bent en de omvang van uw eenmanszaak of bedrijf, zijn bedrijfsverzekeringen aftrekbaar als kosten van uw bedrijf. De premie voor bijvoorbeeld arbeidsongeschiktheid is voor honderd procent fiscaal aftrekbaar. Overigens is de betaalde premie aftrekbaar van de Inkomstenbelasting. De regels rond de fiscale aftrekbaarheid zijn zeer ingewikkeld. Vraag hierover advies aan uw accountant of fiscaal adviseur.

Woensdag 30 juli deel 2: de bedrijfsverzekering

Jacques de Vos | Businesscompleet