ABCOUDE - U bent als werkgever standaard verzekerd voor arbeidsongeschiktheid van uw werknemers bij UWV. Maar als het risico dat uw werknemers arbeidsongeschikt worden heel laag is, kan het gunstiger zijn om eigenrisicodrager te worden. Dat kan flink in de kosten schelen.

Eigenrisicodrager, wat is dat?
Werknemers met een arbeidsovereenkomst zijn via hun werkgever verplicht (dat wil zeggen: automatisch) verzekerd voor de werknemersverzekeringen. Via de Ziektewet (ZW), de wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) kunnen uw werknemers die ziek worden of arbeidsongeschikt raken namelijk een tijdelijk inkomen krijgen.

De hoofdregel is dat UWV deze uitkeringen uitvoert en de kosten voor rekening komen van u als werkgever. U betaalt hiervoor verzekeringspremies en sommige van die premies worden deels doorbelast aan uw werknemers.

Hoe hoog is het risico dat uw personeel arbeidsongeschikt raakt?
Maar bij heel veel bedrijven en branches is het goed mogelijk dat het risico dat uw werknemers arbeidsongeschikt worden, heel laag is. Dan kan het voor u als werkgever veel gunstiger zijn om eigenrisicodrager te worden. Op het moment dat een werknemer dan arbeidsongeschikt wordt en recht heeft op een uitkering, moet u wel deze uitkering die bepaalde periode zelf betalen.

Maar u kunt het risico, dat u als eigenrisicodrager loopt om zelf uitkeringen aan uw arbeidsongeschikte (ex-)werknemer te moeten betalen, particulier herverzekeren. Particuliere verzekeraars bieden daarvoor uiteraard alle mogelijkheden. UWV eist wel een garantieverklaring van een verzekeraar, alleen dan keurt UWV het eigenrisicodragerschap goed.

U heeft wel financiële verplichtingen
Maar als u dus eigenrisicodrager wilt worden als werkgever heeft u wel financiële verplichtingen, zoals de betaling van de WIA-uitkering. Ook bent u verantwoordelijk voor de re-integratie van uw zieke werknemer. Daarnaast moet u er op toezien dat een gedeeltelijk arbeidsgeschikte werknemer zijn verplichtingen nakomt. Die verplichtingen staan in de wet. Of een eigenrisicodrager de wet goed uitvoert, wordt getoetst door UWV.

Wanneer is eigenrisicodragen aantrekkelijk voor u?
Maar toch kan eigenrisicodragen aantrekkelijk voor u zijn als werkgever. Dat is bijvoorbeeld het geval, als u verwacht dat de kosten van eventuele uitkeringen voor (ex-)werknemers die arbeidsongeschikt kunnen worden, lager zijn dan de verzekeringspremies die u voor die uitkeringen zou moeten betalen.

U kunt die verwachtingen baseren op de afgelopen jaren. Als u bijvoorbeeld de afgelopen jaren voor de Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA) geen instroom in de WGA heeft gehad en geen langdurig zieke werknemers heeft, ligt het voor de hand om eigenrisicodrager te worden.

Financiële overwegingen
UWV stelt zelf dat - als u besluit om u particulier te herverzekeren bij particuliere verzekeraars - de mogelijkheid bestaat om combinatiepakketten af te sluiten met andere verzekeringen en/of Arbozorg. Maar vooral financiële overwegingen zullen in eerste instantie een rol spelen bij uw beslissing.

UWV heeft daarvoor de WIA ERD-wijzer gemaakt. Hiermee kunt u berekenen van welke voorzieningen u en uw werknemer gebruik kunnen maken, wat u aan gedifferentieerde WAO- en WIA-premies zou betalen en hoeveel u als eigenrisicodrager betaalt als uw werknemer een uitkering krijgt.

Rekenvoorbeeld
Een rekenvoorbeeld. De premie die u moet betalen is afhankelijk van een aantal criteria. Bij UWV varieert die premie van 0,06% tot zo'n 2,12%. Bij een particuliere verzekeraar is er een soortgelijke marge. Dit percentage wordt berekend over de totale loonsom van een bedrijf.

Uitgaande van een klein bedrijf (dit is een UWV-benaming voor bedrijven met een loonsom tot € 730.000) en als uw bedrijf geen (ex-)medewerkers heeft die een beroep doen op de WGA (of hebben gedaan) dan betaalt u als werkgever bij UWV 0,59%. Concreet betekent dit bijvoorbeeld dat als de loonsom € 200.000 is, u een jaarpremie betaalt van € 1.180, -( € 200.000 x 0,59% = jaarpremie € 1.180, -). Bij een particuliere verzekeraar kunt u als werkgever in die situatie soms wel tot ongeveer de helft goedkoper uit zijn.

Checklist eigenrisicodragen
Maar vergist u zich niet. Als u overweegt eigenrisicodrager voor de WGA te worden dan krijgt u te maken met complexe regels en voorwaarden. De regels en voorwaarden staan kort beschreven op de Checklist eigenrisicodragen van UWV.

Jacques de Vos | Businesscompleet