AMSTERDAM - Het aantal buitenlandse vennootschappen waarmee makkelijk is te frauderen, is in Nederland de afgelopen jaren fors toegenomen. Vanwege die vermeende fraude weigeren banken dergelijke 'spookfirma's' vaak een zakelijke rekening.

Volgens een woordvoerder van de Vereniging van Nederlandse Banken willen haar leden 'hiermee voorkomen dat ze betrokken raken in constructies die tot doel hebben om de ware herkomst van geld te verhullen'. Vooral de populariteit van de Engelse limited is in vijf jaar tijd bijna verdrievoudigd, zo blijkt uit gegevens van de Kamers van Koophandel. Waren er in mei 2003 nog 1345, begin dit jaar is dat aantal met 3170 al bijna verdrievoudigd.

Uit promotieonderzoek van jurist Jan van Koningsveld naar misbruik van zulke rechtspersonen blijkt dat scherper toezicht nodig is. Ook moeten opsporingsdiensten meer specialisten in dienst nemen om fraude op te sporen. Van Koningsveld constateert dat in fraude- en witwaszaken vreemde vennootschappen een belangrijke rol spelen. Hij vindt daarom dat notarissen, advocaten en trustkantoren beter moeten worden opgeleid en voorgelicht.

5.144 buitenlandse rechtspersonen
In mei 2003 waren in Nederland in totaal 5.144 buitenlandse rechtspersonen ingeschreven in het register van de Kamers van Koophandel. Begin dit jaar was dat aantal gestegen naar 6632. Nederlandse bedrijven die gespecialiseerd zijn in de oprichting van buitenlandse rechtspersonen klagen over de terughoudendheid van grote banken om een zakelijke rekening voor zo'n vennootschap te openen. 'Wie op het eiland Jersey landt, ziet meteen een ABN Amro Ltd.

Maar bij een filiaal van die bank in Nederland wordt bij het openen van een rekening echt moeilijk gedaan', zegt Aart JanNieuwhoff, directeur van de Adcomp Trust & Adviesgroep. Marc Evers, jurist bij het Haags Juristen College beaamt dat: 'Het lukt uiteindelijk wel, maar sommige bankfilialen doen erg moeilijk.' Hij wijt dat aan de onbekendheid van banken met buitenlandse vennootschappen. 'Daarom krijgt een limited minder snel krediet dan een besloten vennootschap.'

Oprichting van buitenlandse rechtspersonen eenvoudiger, sneller en goedkoper Oprichting van buitenlandse rechtspersonen is hier eenvoudiger, sneller en goedkoper dan bijvoorbeeld de oprichting van een Nederlandse vennootschap. Ook kan zo een antecedentenonderzoek naar strafbare zaken of betrokkenheid bij faillissementen door het ministerie van Justitie worden omzeild.

Onderzoek in de Verenigde Staten bracht aan het licht dat misbruik van 'offshore firma's' de schatkist door belastingontduiking en fraude jaarlijks een verlies oplevert van $ 100 mrd. 'Als de VS een schade hebben van die omvang, hoe groot is dan het verlies voor de Nederlandse schatkist? Dat zou ik wel eens willen weten,' aldus Van Koningsveld.
Bron: FD